如果没有代开的专用发票，按季度申报的小规模纳税人本季不超过30万元的则填写在免税销售栏下相应明细栏，企业的填写第10栏小微企业免税销售额，个体户的填写第11栏未达起征点销售额。超过30万元的不能填写免税销售额，要对应填写在相应的第3栏对应明细栏，正常缴税。
根据你单位实际经营情况填写纳税申报表。纳税申报收入金额不得小于开具发票金额，这是强制逻辑校验的，按提示修改报表。
有问题追问，不要评论。
具体问题具体分析，您单位具体的销售额情况怎么样，提供服务还是销售货物，开具的是专票还是普票，是否超过免税标准等等。
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