我也遇到这个问题了，新的申报表取数和审核根本不切实际，特别是根本不考虑企业如果亏损造成当期所得税为零而减免税款有累计数的情况，厚颜无耻之极。只能想办法毫无逻辑的填列负数等让申报表符合审核公式，最后在汇算清缴的时候再做调整。
