国税问题.求助.急急急.!!!

2025-02-25 19:03:21

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回答1：

你所说的每月200元的固定税,应该是国税给你们公司的定额税,也就是说,属于所得税的范围,应该是:
1.月底计提
借:所得税
贷:应交税金--应交所得税
2.月底结转
借:本年利润
贷:所得税
3.次月交税
借:应交税金--应交所得税
贷:现金

回答2：

分两步：
借：管理费用
贷：应交税金

借：应交税金
贷：银行存款/现金。

回答3：

月底计提时：
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金

下个月交了税之后：
借：应交税金
贷：银行存款／现金

回答4：

借:应交税金
贷:现金或银行存款

回答5：

我觉得楼上得正确，因为它不属于附加税，应该是所得税