如果基金自成立以来并未经历分红和拆分，而基金单位净值和累计净值却相差许多；这样的情况一般是由“封转开”（即该基金是由封闭式基金合同到期转型而来），自基金成立之日就保留了旧有封闭式基金的净值（因为折溢价的关系，可能会有所变动），所以造成基金单位净值和累计净值相差较大。
