客户已经汇款到公司账户，但是不要增值税发票了，该怎么处理？？

客户已经汇款到公司账户，但是不要增值税发票了，仍需正常开具发票。只要是该项业务已经实际达成（成交），作为购买方的客户要与不要发票（包括增值税发票及其他发票）是不影响该项业务账务处理的，只是已经开出了的增值税发票要暂作保存以防客户什么时候想起又要了得再给他。
增值税专用发票的开具规定：
1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票，财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。
4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。
5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。
6、税务机关代开专用发票，除加盖纳税人财务专用章外，必须同时加盖税务机关代开增值税专用发票章，专用章加盖在专用发票底端的中间位置，使用红色印泥。凡未加盖上述用章的，购货方一律不得作为抵扣凭证。
7、不得拆本使用专用发票。

首先需要看你们公司领导打算怎样处理，若不想交这笔款项的税金的话，那你只有再将这笔款项退回去，要求对方汇入到你们老板的私人帐户，不过这样操作有风险存在。

还有一种就是，就算对方不要增值税发票，也是一样需要征收增值税的。

正常开具发票，即便客户不要发票，也应当开具，学习一下《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条，对未按规定开具发票的行为有相应的处罚，不要因小失大。

在申报是你可以按不开票收入入帐处理的

开普通发票！