现金日记账面余额与库存现金数额不相符怎么办？

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　　1、现金日记账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再 与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表” 并据以调整现金日记账的账面记录。2、银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户 银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一 致的原因有两个方面：一是双方或一方记账有错误；二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行 存款余额调节表进行调整。

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现金日记账面余额与库存现金数额不相符，以盘点确认的金额为准，查明原因，报主管领导批准，如果是由个人负担的挂其他应收款，不由个人负担的挂营业外支出。

应该采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。

盘点吧。现金日记账那天的余额不对就核对收据。