上月计提了，就冲计提，
借：销售费用/管理费用
贷：其他应付款
借：其他应付款
贷：库存现金/银行存款
没计提就按照正常费用做就好了
借：销售费用/管理费用
贷：库存现金/银行存款。
具体分录要看你的业务和公司一贯的做法
借：管理费用（销售费用/财务费用）--明细科目
贷：现金（银行存款）
或：借：管理费用（销售费用/财务费用）--明细科目
贷：其它应付款--应付单位
付款时：借：其它应付款--应付单位
贷：现金（银行存款）
费用类的单据就做在本月也行呀，就按正常的费用做分录即可。但如果，材料运费，这可要计在上月，以免影响当月成本
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024