没事的，这个月直接：借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：主营业务成本即可。月末将损益账户转到本年利润转平即可。因为只是跨月，不跨年度，所以问题不大的。
借：资产类科目贷：成本科目 只需做借：营业费用—差旅费 5000 贷：贷：管理费用—差旅费 5000其他结转随别的项目一起结转即可，无需单做分录营业费用科目已改为销售费用了。
