你这肯定是个人卡业务.所以你的现金其实就是卡中的存款,那你查一下,当时卡上的那笔款是怎么记录的
下完之后,对不上是什么意思?
我的理解是在12月已经收了1200和4300这两笔,那么,会计应该是做了预收的,至于具体是什么科目,要看这两笔的经济业务.15号业务员开收据,直接做收入就可以了,不用增加现金.
会计分录应该是:
12月收到的时候:借:现金 贷:预收帐款--XX
1月开收据(其实应该是开发票,如果只是收据,以后还要开发票的话,本笔分录不做)借:预收款--XX 贷:营业收入
涉及到增值税的,还要做应交税金等等科目
首先去确定，你结账的时候，35878.33的明细，是否包含这个1200.4300。你这个35878..33是账上的余额，实际网银是多少呢。然后，1200.4300这两笔如果是12月份的。那你打出的网银对账单应该和账是对上的。
如果接手的时候现金日记账的余额与现金是相等的，12月份没开收据之前呢，借方记应收账款，贷方记主营业务收入，1月份记借方银行存款增加，贷方应收账款减少。你可能做为库存现金科目去了，应该是借方银行存款增加
先找出问题再说
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