年中季度申报时，根据时间段，将财务报表上当期的数据填入；年终汇算清缴时，根据年度财务报表上的数据填入并按照年报项目进行纳税调整后缴纳税款。具体讲，按照所得税年报表上的项目，参考报表填报说明，足以解决企业的申报问题。
不是的，要填季度所得税表，本期数应该是本季度的数字，这样累计数才会正确！
季度申报时可以，年度汇算清缴时还要填写调整金额。
