13问答网 > 利润表中管理费用本月数和累计数与多栏账中的本期合计和本年累计数不等。

利润表中管理费用本月数和累计数与多栏账中的本期合计和本年累计数不等。

2025-02-27 09:06:42

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回答1：

对比管理费用明细账：
明细账与多栏账一致，看明细账的记录是否有贷方发生的情况，比如明细账记录借方100，贷方20，结转损益从贷方转出80，那么利润表中金额为80，而明细账和多栏账的借方合计数为100，这种情况管理费用贷方20的那笔凭证建议用借方红字反映，那么明细账中管理费用借方合计为80，结转损益贷方转出80，与利润表的本月数就能一致了；
明细账与利润表一致，则多栏账数据有误，检查是否有新增的明细科目或明细项目在多栏账中未体现。