商业银行理论与实务习题

1答：下降前：利率敏感型资产利差=3000*13%-2000*12%=150万，固定利率资产利差=2000*9%-3000*6%=0，总利差150万。利率下降后：利率敏感型资产利差=3000*8%-2000*9%=60万，固定利率资产利差不变，总利差60万。表明在利率下降周期中，存在正缺口的利率敏感型资产时，商业银行的盈利能力在下降。说明：利率敏感型资产缺口为正，利率上升时，净利息收入增加；缺口为负，利率下降时，净利息收入也增加；只有缺口的符号与利率变化量的符号相反时，银行净利息收入变化量为负。2答：商业银行在预测利率变化的基础上，通过协调、控制资产负债表中的各个项目，利用敏感性缺口来增加利润提供了机会，同时银行也必须承担相应的利率风险。如果商业银行只是为了使资金不承担利率变化的风险，可将利率缺口调整得比较小或接近于零，这是一种保守型的缺口管理方法。积极的缺口管理方法是指银行根据自己对利率变化的预期，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，努力使缺口的符号与利率变化量的符号相同，银行净利息收入变化量为正，争取获得更大的净利息收入，但同时也承担更大的风险。 3答：面临的问题1是难以准确及时的预算利率变化周期，2是难以及时调节相应的资产负债结构